建行A支行對公信貸信用風險管理研究.pdf

1、信用風險又稱違約風險，是指交易對手未能按照契約中的約定履行義務而造成經濟損失的風險，即受信人不能正常履行還本付息的責任而使得授信人的預期收益與實際收益發(fā)生偏離的可能性，因此信用風險最本質的特征是借款人違約不能償還到期債務的風險。目前信用風險仍是國內商業(yè)銀行面臨的主要風險，信貸資產是商業(yè)銀行的最大資產，在未來一個較長的時間內，國內商業(yè)銀行的主要收入和利潤來源仍然是信貸資產收入，信貸業(yè)務的價值創(chuàng)造仍然居于主導地位，信貸業(yè)務在商業(yè)銀行業(yè)務中的

2、重要地位決定了信用風險管理必然是商業(yè)銀行風險管理的重中之重。在信貸業(yè)務中，對公信貸業(yè)務又是最主要的信貸業(yè)務，因此對公信貸業(yè)務的信用風險管理研究有著重要的理論意義。
　　建行A支行作為建行H分行的下轄縣支行，是H分行重要的縣域支行。截止2013年底，建行A支行對公信貸客戶45戶（小企業(yè)信貸客戶40戶），對公貸款余額109787萬元，其中不良貸款余額2597萬元，對公貸款不良率2.37％，高于H分行整體不良率1.25個百分點。A支行小

3、企業(yè)客戶數量較多，風險程度相對較高，對公貸款不良率較高，已嚴重影響支行形象和對公信貸業(yè)務的發(fā)展，因此研究建行A支行對公信貸信用風險管理現狀和存在的問題，剖析其問題產生的根源，并提出相應的措施與對策，對于支行的形象提升和業(yè)務發(fā)展十分重要，具有重大的現實意義。
　　本文首先以信用風險為切入點，對近些年來國內外學者的有關研究成果進行了概要式的描述。為了使本文研究的理論基礎更為扎實，本文較為完整地引入了與本研究密切相關的資產管理理論、負債

4、管理理論、資產負債管理綜合理論、信息不對稱理論等理論，深入分析了專家制度法、Z計分模型和Zeta模型等傳統(tǒng)的信用風險度量方法，對KMV模型、CreditMetrics模型、麥肯錫CreditPortfolioView模型、瑞士信貸銀行Creditrisk+模型等現代信用風險度量方法進行了較為完整的闡述，為下一步研究探討建行A支行的信用風險管理奠定了一定的理論基石出。
　　本文以建行A支行為案例，認真分析總結了建行A支行對公信貸信用