我國上市商業(yè)銀行盈利影響因素研究.pdf

1、商業(yè)銀行是金融體系中的重要組成部分，是間接融資中最重要的中介機構，在我國的經濟生活中占據著重要的地位，因此商業(yè)銀行經營狀況的好壞，直接關系到我國經濟的發(fā)展與社會的穩(wěn)定。近年來，隨著我國對外開放程度的加深、GDP增速的放緩、新巴塞爾協(xié)議的出臺、利率市場化改革的深化等因素的影響，商業(yè)銀行的盈利能力受到了很大的打擊。我國商業(yè)銀行的盈利模式是以凈息差為主要利潤來源，發(fā)放貸款業(yè)務的利息收入成為了其主要收入來源，但是隨著利率市場化改革的不斷推進，2

2、013年第三季度開始我國貸款利率已經全面放開，存款利率的改革也已經在進行中。對于我國商業(yè)銀行來說，存款是商業(yè)銀行開展業(yè)務的基礎，所以各家銀行為了爭奪存款，在存款利率放開后肯定會競相提高存款利率，這樣會使得商業(yè)銀行存款的成本上升，凈利差收窄，導致其盈利能力的下降。
　　本文首先回顧國內外的相關的文獻，從中吸取相關的經驗和方法，然后從理論上分析商業(yè)銀行盈利影響的因素;接著分析我國上市商業(yè)銀行現階段的發(fā)展狀況、商業(yè)銀行的盈利驅動因素分析

3、、利率市場化改革對商業(yè)銀行盈利能力的影響。借鑒前人的研究，選取了16家上市的商業(yè)銀行作為樣本，選取了資產收益率(ROA)作為被解釋變量，并選擇了衡量商業(yè)銀行規(guī)模、商業(yè)銀行存貸業(yè)務能力、風險控制能力、經營效率、中間業(yè)務、稅收負擔的相關指標作為解釋變量進行實證分析。本文的重點主要在于對商業(yè)銀行盈利影響因素的實證分析，選擇了2007-2013平衡面板數據和2011年第三季度至2014年第三季度的平衡面板數據進行回歸分析。在第二個模型中加入了虛

4、擬變量DUM，主要是為了衡量實施貸款利率市場化政策后對我國商業(yè)銀行的盈利的影響。
　　實證的結果顯示，商業(yè)銀行的存貸業(yè)務的能力、風險控制的能力、經營的效率、中間業(yè)務、稅收負擔、GDP的增長率對商業(yè)銀行盈利的影響是顯著的;虛擬變量DUM和資產收益率(ROA)之間的呈顯著的負相關，證實了貸款利率的放開，造成了存貸差變窄，對商業(yè)銀行的盈利產生了不利的影響。第一，當下貸款利率已經全面放開，接著就是存款利率的放開;第二，隨著我國金融領域進一