分級授權管理制度

1、?？谑泄步煌偣矩攧展芾碇贫鹊?頁共26頁貨幣資貨幣資金分金分級授權審權審批制度批制度第1章總則總則第1條為規(guī)范資金支付審批程序，明確審批權限，有效控制公司成本費用及資金風險，保障各項經營活動高效、有序地進行，特制定本制度。第2條公司所有的支出依照已批準的預算及審批程序核準后支付。第3條公司對資金的支付實行分級授權批準制度。第4條本制度所稱的貨幣資金是指公司在資金運作過程中停留在貨幣階段的那一部分資金，是以貨幣形態(tài)存在的資產，包括現

2、金、銀行存款和其他貨幣資金。第5條本制度適用于公司各職能部門。第2章貨幣資貨幣資金管理的原金管理的原則與依據與依據第6條為加強公司對貨幣資金的管理，本公司實行資金分級授權審批制度。1公司根據實際情況，制定年度資金預算，對公司的資金管理工作起指導性作用。2公司根據年度資金預算和月度工作計劃，編制月度資金預算，作為公司月度資金管理的指令性標準。第7條公司財務部設資金管理崗，負責收集各部門的月度資金收支計劃，編制公司的月度資金預算，并提交公司

3、月度工作會議討論批準。第8條批準后的月度資金預算是公司下月資金使用的準則，必須嚴格遵守。預算外資金的使用由使用部門申請，分管領導與財務總監(jiān)審核，總經理、董事長共同批準后，財務部方可辦理。第3章資金支付的程序金支付的程序規(guī)定?？谑泄步煌偣矩攧展芾碇贫鹊?頁共26頁公司公司預算內算內資金月度月度審批權限說明表明表工作事工作事項使用使用部門使用部使用部門負責負責人與人與財務財務部分管分管領導領導財務財務總監(jiān)總監(jiān)總公司總經理董事董事長董事

4、董事會2000元以下提出①復核②審核③審核④審批⑤2000元—5萬元提出①復核②審核③審核④審核⑤審批⑥實物資產購置5萬元以上提出①復核②審核③審核④審核⑤審核⑥審批⑦50萬元以內提出①復核②審核③審批⑤審核④50萬元100萬元提出①復核②審核③審核④審核⑤月度單筆貨款支付100萬元以上提出①復核②審核③審核④審核⑤審批⑥1000元以內提出①復核②審批③審核④審批⑤辦公費1000元以上提出①復核②審核③審核④審核⑤審批⑥2000元以內提

5、出①復核②審批③審核④審批⑤招待費2000元以上提出①復核②審核③審核④審核⑤審批⑥5000元以內提出①復核②審核③審核④審批⑤差旅費5000元以上提出①復核②審核③審核④審核⑤審批⑥1萬元以內提出①復核②審核③審核④審批⑤培訓費1萬元以上提出①復核②審核③審核④審核⑤審批⑥通訊費提出①復核②審核③審核④審批⑤3000元以內提出①復核②審核③審核④審批⑤宣傳廣告費用3000元以上提出①復核②審核③審核④審核⑤審批⑥利息支出提出①復核②審