現(xiàn)金管理制度及費用報銷制度

1、公司現(xiàn)金管理制度公司現(xiàn)金管理制度為了加強現(xiàn)金使用管理，避免現(xiàn)金使用中的風險，保障公司現(xiàn)金安全，依據《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定，特制定本制度。一、現(xiàn)金收入管理規(guī)定1.公司現(xiàn)金收入，無論何種來源都必須合法，必須符合國家相關制度的規(guī)定。2.公司的各種現(xiàn)金收入，必須及時交給出納人員。3.出納人員必須執(zhí)行先收款后開據的原則。出納人員對所開出的現(xiàn)金收入收據，應加蓋“現(xiàn)金收訖”章。4幾筆現(xiàn)金收款如不能一下子交納的，則應一筆一清，嚴禁收款不開收據的現(xiàn)象

2、發(fā)生。5財務部所開據的收據一式三聯(lián)，由交款人與出納簽字蓋財務專用章確認，一聯(lián)當面交給交款人，一聯(lián)應作為現(xiàn)金入帳的憑證，另一聯(lián)作為存根聯(lián)備查。二、現(xiàn)金支出管理規(guī)定1公司現(xiàn)金支付的范圍(1)公司員工工資、獎金及各種津貼；(2)個人的勞務報酬；(3)因公出差所隨身攜帶的差旅費；(4)因公所借的零星備用金；公司費用報銷流程公司費用報銷流程關于費用報銷的一些操作規(guī)定，為了明確公司財務管理級次，提高公司工作效率，落實各部門和各級管理責任人的責、權利

3、關系，現(xiàn)結合公司的實際制訂本財務文本。一、費用報銷流程：費用報銷人報銷申請（填制費用報銷單）報銷人部門負責人（或上級主管）確認簽字財務主管審核（單據、數(shù)據等方面要求）公司總經理（或委托授權人）審批（側重真實、合理性等方面負全責）出納復核并履行付款。上述流程為公司各項費用報銷的既定程序，以后各項事務的報銷均需要遵照上述流程操作，否則財務部有關人員有權拒絕付款。二、費用單據要求：為了強化公司的財務紀律，規(guī)避財務風險，原則上公司一切事項報銷的

4、單據均必須取得合法的憑證。合法性的認定以國家財務、稅務等方面的規(guī)定為準，具體操作由財務部負責把控落實，以可操作性為前提。公司員工任何不符合報銷規(guī)定的單據財務部門有權拒絕，各級確認、審核、審批人員也不應予簽字。各級簽字人在不能確定的情況下不能隨意簽字，三、單據整理要求：報銷人在報銷前必須事先整理好各類單據，首先對單據的類別、時間、批次、項目等進行分類，然后按照一定的標準清晰準確的粘帖在報銷單據的后面，并在附件中寫明所附單據的張數(shù)。單據數(shù)量