落實“五個強化”審計_提升內(nèi)控管理水平

1、落實“五個強化”審計落實“五個強化”審計提升內(nèi)控管理水平提升內(nèi)控管理水平內(nèi)部審計是銀行監(jiān)督保障體系的重要組成部分，對于完善內(nèi)控管理，保障合規(guī)合法經(jīng)營具有至關重要的作用。當前，面對復雜嚴峻的經(jīng)濟金融形勢和案件防控工作新要求，農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計工作須順應形勢，做到“五個強化”，促進內(nèi)控管理水平提升。強化基層單位審計，提高違規(guī)“免疫”能力。強化基層單位審計，提高違規(guī)“免疫”能力。審計工作找準違規(guī)風險點，始終把解決風險最大的問題放在工作的首位

2、。審計發(fā)現(xiàn)問題和揭示問題是手段，抓好整改、促進工作規(guī)范才是目的。要通過深入分析問題成因，幫助被審計單位改進管理，消除隱患，在防控風險上多動腦筋、多下功夫，為業(yè)務發(fā)展提供保障，促進業(yè)務經(jīng)營的規(guī)范、完善。強化管理人員審計，增強風險管控能力。強化管理人員審計，增強風險管控能力。一個單位內(nèi)控管理水平的高低，主要取決于管理者能力，選配好“領頭雁”尤為重要。在日常監(jiān)管方面，對支行行長更要嚴要求、強管理。要建立健全支行行長管理手冊，規(guī)范管理行為，始終

3、將其履職情況納入總行監(jiān)管范圍，強化支行行長風險管控的責任意識，落實管理責任，提高崗位履職和風險管控能力。強化制度建設審計，狠抓制度有效執(zhí)行。強化制度建設審計，狠抓制度有效執(zhí)行。規(guī)章制度應隨著業(yè)務的發(fā)展和管理的需要及時加以更新、完善。內(nèi)控制度應涵蓋所有部門、所有崗位和每個業(yè)務操作環(huán)節(jié)，形成制度體系、流程鏈條，堵塞基礎管理漏洞。有了完善的制度體系，還要狠抓制度的落實，否則一旦背離了規(guī)章制度，必然會釀成風險，甚至發(fā)生案件。必須要切實提高制度執(zhí)

4、行力，努力做到以內(nèi)控制度指導工作和規(guī)范行為，并結合自身實際細化、完善相應的內(nèi)部規(guī)章，同時不折不扣地貫徹落實省聯(lián)社和監(jiān)管部門最新工作要求，建立起科學嚴密的制度和執(zhí)行體系，徹底消除管理隱患，控制經(jīng)營風險。強化內(nèi)部學習機制審計，增強全員合規(guī)意識。強化內(nèi)部學習機制審計，增強全員合規(guī)意識。針對員工素質整體水平不高的情況，采取多層次、多條線、常態(tài)化培訓機制，持之以恒地開展合規(guī)教育、品德教育、法紀教育和案件防范意識教育。班子成員重視學習，支行行長、主

5、辦會計、信貸組長帶頭學習，帶動一線員工牢固樹立終身學習、持續(xù)學習的理念，不斷提高政治素養(yǎng)和業(yè)務水平，筑牢案件風險的思想道德和業(yè)務制約防線，形成人人自覺、主動抵制違規(guī)行為，營造良好的合規(guī)氛圍。強化問責追究審計，加大違規(guī)懲處力度。強化問責追究審計，加大違規(guī)懲處力度。對發(fā)生的各類違規(guī)現(xiàn)象，不能心慈手軟、查而不究、查而不處，其后果只能是放任違規(guī)蔓延，削弱規(guī)章制度的權威性、嚴肅性。要旗幟鮮明地抵制違規(guī)，鏟除滋生違規(guī)的土壤，在追究有關崗位經(jīng)辦人員責