友利控股籌資管理制度

1、四川友利投資控股股份有限公司籌資管理制度（2014年3月21日經(jīng)公司第八屆董事會第十九次會議審議通過）第一章第一章總則第一條為規(guī)范四川友利投資控股股份有限公司（以下簡稱“公司”）籌資活動，加強資金管理，降低籌資成本，防范財務風險，提高資金使用效益，根據(jù)有關法律、法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《公司章程》等規(guī)定，結合本公司實際情況，制訂本制度。第二條本制度適用于公司及公司控股子公司、全資子公司（以下簡稱“分子公司”）。第三條本制度所稱“

2、籌資”包括權益性籌資與債務性籌資。權益性籌資是指公司發(fā)行股票（包括公開發(fā)行、非公開發(fā)行）、配股、發(fā)行可轉換公司債券等。債務性籌資是指公司（含子公司）向銀行或非銀行金融機構借款、發(fā)行企業(yè)債券、融資租賃等。第二章第二章籌資方案的籌資方案的制定第四條與銀行借款有關的籌資活動由公司財務中心負責辦理；與發(fā)行公司股票、企業(yè)債券有關的籌資活動由公司董事會辦公室會同公司財務中心等職能部門共同辦理。第五條每年1月25日前，由公司財務中心根據(jù)公司年度經(jīng)營計

3、劃、預算情況與資金現(xiàn)狀等因素，提出籌資方案?；I資方案應包括籌資金額、籌資形式、利率、籌資期限、資金用途等內(nèi)容。提出籌資方案的同時應與其他生產(chǎn)經(jīng)營相關業(yè)務部門溝通協(xié)調(diào)，在此基礎上形成初始籌資方案。第六條初始籌資方案編制完成后，公司財務中心應組織相關職能部門或聘請專家對籌資項目進行可行性論證：（一）籌資方案的戰(zhàn)略評估。主要評估籌資方案是否符合公司發(fā)展戰(zhàn)略，控制公司籌資規(guī)模，防止因盲目籌資而給公司造成不必要的債務負擔；（二）籌資方案的經(jīng)濟性評

4、估。主要分析籌資方案是否符合經(jīng)濟性要求，是否以最低的籌資成本獲得了所需的資金，是否還有降低籌資成本的空間以及更好的籌資方式，籌資期限等是否經(jīng)濟合理，利息、股息等水平是否在公司可承受的范圍之內(nèi)；（三）籌資方案的風險評估。對籌資方案面臨的風險進行分析，特別是對于利率、匯率、貨幣政策、宏觀經(jīng)濟走勢等重要條件進行預測分析，對籌資方案面臨的風險做出全面評估，并有效地應對可能出現(xiàn)的風險。第七條通過可行性論證的籌資方案，應依次提交公司財務總監(jiān)、公司總

5、經(jīng)理辦公會進行審核。經(jīng)審核后，提交董事會審議批準?；I資方案審核過程中應重點關注籌資用途的可行性。重大籌資方案，應按照《公司章程》規(guī)定，提交股東大會審議。籌資方案需經(jīng)有關部門批準的，應當履行相應的報批程序。第八條審批人員與籌資方案編制人員應適當分離。在審批中，應貫徹集體決策的原則，實行集體決策審批或者聯(lián)簽制度。第九條籌資方案發(fā)生重大變更的，應當重新履行可行性研究以及相關審批程序。第十條籌資方案應與財務預算掛鉤，對于銀行借款，應明確銀行借款

6、預算。對于預算外的銀行借款，應執(zhí)行更加嚴格的審批程序。第十一條根據(jù)批準的籌資方案，公司財務中心應會同董事會辦公室制定嚴密細致的籌資計劃，通過籌資計劃，對籌資活動進行周密安排和控制，使籌資活動在嚴密控制下高效、1董事會審議批準，并按董事會決議授權的貸款額度統(tǒng)一安排貸款事項。第二十三條公司財務中心按照銀行貸款申請程序向銀行或其他金融機構申請貸款。（一）貸款申請得到銀行批準后，簽訂正式的貸款合同和抵押、擔保合同及借據(jù)，并協(xié)助銀行信貸人員做好核

7、保和抵押公證等工作。貸款落實后，公司財務中心資金部應及時將借款回單返回財務部做賬并將復印件交專人留底管理，完備票據(jù)的傳遞簽收手續(xù)。（二）對每一筆貸款到期的前一個星期，公司財務中心資金部應填寫請款單(還貸)上報公司財務總監(jiān)及公司分管領導簽字同意，以確保資金的合理調(diào)度，保證按時還款。對于因資金周轉困難或其他原因不能按時還貸的，應提前做好展期工作，避免產(chǎn)生逾期利息和罰息。每季度末將下季度需要償還的貸款按時間的先后列表報公司財務總監(jiān)及公司分管領

8、導，便于領導進行資金的調(diào)度。（三）公司財務中心資金部應掌握貸款總額、還款時間、還款單位并記錄在案，每月28日前將全公司貸款項目按貸款單位、金額、期限、利率等列表匯總并與會計賬核對后，書面報告公司財務總監(jiān)及公司分管領導。資金部應建立貸款合同檔案目錄，妥善保管各種借款合同，根據(jù)公司規(guī)定定期移交檔案管理人員歸檔。第四章第四章監(jiān)督管理監(jiān)督管理第二十四條公司發(fā)行股票或發(fā)行債券的合同、協(xié)議、批文等相關檔案應由專人保管，并在籌資活動結束后按公司相關規(guī)

9、定及時移交公司檔案室管理。第二十五條公司財務中心應定期與借款銀行和金融機構核對所有借款余額，確保賬簿能如實反映公司的借款情況。第二十六條籌措的資金到位后，公司應當對資金使用的全過程進行有效控制和監(jiān)督。對籌措資金使用進行嚴格的會計控制，確?；I措資金的合理、有效使用，防止籌措資金被擠占、挪用、揮霍浪費。具體措施包括對資金支付設定分級批準權限，審查資金使用的合法性、真實性、有效性，對資金項目進行嚴格的預算控制等。第二十七條權益性籌資的監(jiān)督管理

10、，應嚴格按照法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及《募集資金管理制度》等規(guī)定執(zhí)行。第二十八條公司財務中心應按照會計準則規(guī)定，設置核算籌資業(yè)務的會計科目，對籌資業(yè)務進行核算并實施監(jiān)督。第二十九條公司財務中心及分子公司財務部門應通過會計憑證和賬簿，及時掌握各項籌措資金的借款時間、幣種、金額等信息，準確計息，及時償還借款本息，或根據(jù)股東大會決議及時發(fā)放股利。第三十條公司監(jiān)事會負責對公司籌資活動進行監(jiān)督，主要包括：（一）籌資業(yè)務相關崗位及人員設置情況；（二）

11、籌資業(yè)務授權批準的執(zhí)行情況；（三）籌資活動有關的批準文件、合同等的保管情況；（四）籌資業(yè)務核算情況；（五）所籌資金使用情況；（六）所籌資金歸還情況。第三十一條公司審計部應根據(jù)董事會審計委員會的要求對公司及分子公司籌資業(yè)務進行內(nèi)部審計，加強審查籌資業(yè)務各環(huán)節(jié)所涉及的各類原始憑證的真實性、合法性、準確性及完整性。第三十二條監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的籌資業(yè)務內(nèi)部控制薄弱環(huán)節(jié)，應要求相關部門及時整改并完善。如發(fā)現(xiàn)重大問題，應出具書面報告，報公司董事會