信用證及附屬單據審核規(guī)定（人力資源管理）

1、信用證及附屬單據審核規(guī)定信用證及附屬單據審核規(guī)定為了維護公司利潤，保證出品貨物安全及時收匯，保證進口貨物的質量，特制定本規(guī)定。一、適用范圍與管轄機構第一條：本規(guī)定適用于本公司系統(tǒng)一切采用信用證方式結算的貨物買賣。第二條：總公司業(yè)務管理部負責對總公司各業(yè)務部門下屬企業(yè)的進出口申請開具信用證、審枋單據和付款，并負責對出口來證的審核、制單、結匯等工作（公司另有規(guī)定者除外）。二、出口第三條：公司業(yè)務管理部在收到信用證后，應將信用證對照合同加以審

2、核。審核無語后，開出一式三份的審證記錄單，兩份留底，一份交業(yè)務部門，在出貨前，由業(yè)務管理部驛原信用證項下已收客戶單據情況，加簽“同意出貨”意見后。由業(yè)務經辦人員交財務部門。審核信用證工作一般在一個工作日內完成。第四條：各部門應按業(yè)務管理部的審核意見執(zhí)行。需要修改時，業(yè)務部門應在出貨日3天前，要求客戶通過開證銀行修改完畢，否則一切后果由承辦人負責。第五條：業(yè)務管理部門應對擬出貨的信用證經常查閱。對已過裝期、效期的信用證及時與業(yè)務部門聯系，

3、要求客戶延期。對經協議決定不再執(zhí)行的合同，客戶要求撤證的，業(yè)務部門應向業(yè)務管理部門提出書面的額證證明，以便及時通知銀行辦理撤證手續(xù)。第六條：在提交銀行議付單據中，如有客戶出具的單據，業(yè)務部門應要求客戶在出貨前1天，將單據傳真給業(yè)務管理部門，或將單據正本送公司業(yè)務管理部，以便核對或修改，不延誤出貨和結匯工作。凡出貨當日客戶出具的單據正本款能送達業(yè)務管理部的，或有不符點的，不予出貨。不按此規(guī)定執(zhí)行的，業(yè)務部門應負機應的責任。第七條：單證審核

4、相符的，在出貨時，由財務部門根據業(yè)務管理部門在出口貨物關審批單上簽署的審核意見，開具內部貨物調撥單，憑此出口報關。第八條：出貨后當天，業(yè)務部門應將出貨裝箱等詳細資料提交給業(yè)務管理部門，以便及時制單。業(yè)務管理部門應根據信用證的時間要求，及時審核，制作好結匯單據，并將一份商業(yè)發(fā)票交給財務部備案。一、進口第九條：業(yè)務部門須開出進口信用證的，須憑經審批后的進口合同向業(yè)務管理部申請。經業(yè)務管理部和業(yè)務部門共同擬定開證條款后，報分管副總裁審批，然后