建設銀行信用風險內部評級體系設計.pdf

1、世界銀行對全球銀行業(yè)危機的研究表明，導致銀行破產(chǎn)的主要原因就是信用風險。因此，國際金融界對信用風險的關注日益加強。本文針對我國商業(yè)銀行信用風險管理的現(xiàn)狀，結合國內外相關研究成果和實際工作體會，對信用風險管理和內部評級體系進行了理論上的分析，并結合建設銀行的業(yè)務特點和風險管理水平的具體情況，設計了包括客戶信用評級、債項風險評級和風險預警三大功能的內部評級體系，并對其有效實施提出了建議。 本文主要包括四部分：第一部分，首先簡要介紹了

2、商業(yè)銀行日常經(jīng)營中所面臨的不同類型的風險；并著重分析了由于經(jīng)濟活動中的不確定性和信息的不對稱性所造成的商業(yè)銀行的信用風險，以及信用風險所具有的特征；從古典和現(xiàn)代兩個視角，對信用風險的度量方法進行了詳盡的分析。其次介紹了內部評級體系的四個發(fā)展階段；并對內部評級體系所涉及到的評級對象、評級級別及符號、評級方法、評級考慮的因素以及實際違約率和損失程度的統(tǒng)計分析等五個基本要素進行概述；分析了內部評級體系在商業(yè)銀行經(jīng)營中的重要作用；并探討了在評級

3、指標體系的選擇上要遵循的六個原則，以及評級方法上要堅持的立場。 第二部分，簡要介紹了建設銀行風險管理的發(fā)展歷程；并對其信用風險管理中存在的主要問題進行了剖析；分析了建立內部評級體系的必要性。 第三部分，依據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》內部評級法的技術標準，依托建行現(xiàn)有的信用風險評級預警系統(tǒng)，對以客戶和債項評級為核心的內部評級體系進行了詳細的設計；在對客戶和債項進行評級的同時，該內部評級體系還能通過預警系統(tǒng)按月捕捉分析對象的最新變