簡(jiǎn)介：一、生產(chǎn)與存貨循環(huán)涉及的主要憑證和會(huì)計(jì)記錄★1、生產(chǎn)指令、生產(chǎn)指令P204P204又稱又稱“生產(chǎn)任務(wù)通知單生產(chǎn)任務(wù)通知單”，是企業(yè)下達(dá)制造產(chǎn)品等生產(chǎn)任務(wù)的書面文件，用以通知供，是企業(yè)下達(dá)制造產(chǎn)品等生產(chǎn)任務(wù)的書面文件，用以通知供應(yīng)部門組織材料發(fā)放，生產(chǎn)車間組織產(chǎn)品制造，會(huì)計(jì)部門組織成本計(jì)算。應(yīng)部門組織材料發(fā)放，生產(chǎn)車間組織產(chǎn)品制造，會(huì)計(jì)部門組織成本計(jì)算。第一節(jié)生產(chǎn)與存貨循環(huán)的特性

簡(jiǎn)介：一、注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)道德規(guī)范1、注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)道德的含義、注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)道德的含義注冊(cè)會(huì)計(jì)師注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)道德職業(yè)道德是指注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)品德、職業(yè)紀(jì)律、專業(yè)勝任能力及職業(yè)責(zé)任是指注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)品德、職業(yè)紀(jì)律、專業(yè)勝任能力及職業(yè)責(zé)任等的總稱。等的總稱。第一節(jié)注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)道德規(guī)范及其基本原則

簡(jiǎn)介：ICS13310CCSA90DB4401廣州市地方標(biāo)準(zhǔn)DB4401/T105142021單位內(nèi)部安全防范要求第14部分港口碼頭REQUIREMENTSFORTHESECURITYPRECAUTIONSOFENTERPRISESANDINSTITUTIONSPART14PORTANDWHARF20211216發(fā)布20220115實(shí)施廣州市市場(chǎng)監(jiān)督管理局廣州市公安局聯(lián)合發(fā)布DB4401/T105142021I目次前言III引言V1范圍12規(guī)范性引用文件13術(shù)語(yǔ)和定義24基本原則441單位主責(zé)、政府監(jiān)管442社會(huì)協(xié)同、公眾參與443預(yù)防為主、源頭治理444法治保障、科技支撐445聯(lián)勤聯(lián)動(dòng)、加強(qiáng)防范45總體要求451總體規(guī)劃452分類規(guī)范453突出重點(diǎn)454四防結(jié)合46單位分類57重要部位（區(qū)域）58人力防范581基本要求582機(jī)構(gòu)設(shè)置583保衛(wèi)力量684管理要求89實(shí)體防范891基本要求892主要組成893配置要求894實(shí)體防范設(shè)施設(shè)備要求1095管理要求1110電子防范12101基本要求12102系統(tǒng)組成12103配置要求12

簡(jiǎn)介：內(nèi)部稽核制度內(nèi)部稽核制度第一章第一章總則第一條為加強(qiáng)和規(guī)范集團(tuán)公司的內(nèi)部管理，建立和完善內(nèi)部稽核制度，以保護(hù)公司資產(chǎn)的完整與安全，降低成本費(fèi)用，防止內(nèi)部管理過(guò)程的失控，履行各所屬公司、各部門經(jīng)濟(jì)責(zé)任，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)效益最大化，特制訂本制度。第二條本制度適用于公司和所屬公司。第三條集團(tuán)公司內(nèi)部控制實(shí)行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分級(jí)管理”的內(nèi)部管理體制。第四條實(shí)施內(nèi)部稽核制度的目標(biāo)有1維護(hù)公司資產(chǎn)的完整和安全；2及時(shí)提供可靠的相關(guān)信息；3減少不必要耗費(fèi)，降低成本，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)效益最大化；4避免或減少經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；5促使集團(tuán)公司及所屬公司經(jīng)營(yíng)行為合理化；6明確生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理各環(huán)節(jié)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，保證所賦予的職責(zé)得到正確履行。第五條集團(tuán)公司內(nèi)部控制的組織機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制由集團(tuán)公司分管領(lǐng)導(dǎo)直接領(lǐng)導(dǎo)，總裁辦、人資行政部、資金結(jié)算部、研發(fā)中心、生產(chǎn)部、醫(yī)學(xué)部、醫(yī)院投管部、市場(chǎng)策劃部等負(fù)責(zé)或參與實(shí)施。第六條內(nèi)部稽核制度的內(nèi)容包括1研究開發(fā)過(guò)程內(nèi)部稽核制度；2生產(chǎn)、采購(gòu)過(guò)程內(nèi)部稽核制度；3銷售過(guò)程內(nèi)部稽核控制制度；4費(fèi)用、支出內(nèi)部稽核制度；5對(duì)外投資內(nèi)部稽核制度；6對(duì)外經(jīng)濟(jì)擔(dān)保內(nèi)部稽核制度；生產(chǎn)部門、財(cái)務(wù)部門須定期、準(zhǔn)確和及時(shí)地向管理層提供繁簡(jiǎn)適度的生產(chǎn)報(bào)告和成本報(bào)告生產(chǎn)中的領(lǐng)料單、人工耗費(fèi)單、工時(shí)卡由生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)編制，并由生產(chǎn)監(jiān)管人負(fù)責(zé)審核。負(fù)責(zé)成本核算的會(huì)計(jì)人員匯總領(lǐng)料單、工時(shí)卡上的記錄并與生產(chǎn)報(bào)告上的物料耗費(fèi)、工時(shí)記錄進(jìn)行核對(duì)，如有差異，應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人匯報(bào)，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)在報(bào)送給管理層的會(huì)計(jì)報(bào)告中指出重大的差異。第十九條所屬各公司必須實(shí)行物料采購(gòu)職務(wù)三分離制度，物料采購(gòu)部門與采購(gòu)審批部門相分離，貨物采購(gòu)人和貨物驗(yàn)收人相分離，付款審批人和付款執(zhí)行人相分離。第二十條采購(gòu)部門根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃、物料儲(chǔ)備定額和庫(kù)存情況編制材料采購(gòu)計(jì)劃，據(jù)此編制采購(gòu)資金預(yù)算。采購(gòu)部門應(yīng)起到物料控制部門的作用。第二十一條生產(chǎn)部門提出貨物采購(gòu)申請(qǐng)，經(jīng)采購(gòu)部門會(huì)同財(cái)會(huì)部門對(duì)采購(gòu)計(jì)劃和采購(gòu)資金預(yù)算進(jìn)行審核，由生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，采購(gòu)部門辦理訂貨。對(duì)外訂貨必須簽訂訂貨合同，明確相關(guān)的條款。第二十二條所屬各公司采購(gòu)部門在廣泛收集市場(chǎng)價(jià)格、供應(yīng)商信息的基礎(chǔ)上，必須對(duì)大額的采購(gòu)應(yīng)通過(guò)招標(biāo)的方式選擇供應(yīng)商，在確保物料質(zhì)量的情況下（經(jīng)質(zhì)檢部門認(rèn)可），以最低價(jià)格取得所需物料。第二十三條對(duì)日常生產(chǎn)過(guò)程中經(jīng)常使用的材料在實(shí)現(xiàn)比價(jià)格、比質(zhì)量情況下，應(yīng)實(shí)行定點(diǎn)采購(gòu)，以提高材料質(zhì)量和降低采購(gòu)成本。第二十四條貨物驗(yàn)收的責(zé)任是在收到貨物的數(shù)量和質(zhì)量上達(dá)到定單的要求。對(duì)采購(gòu)中的貨物短缺、質(zhì)量問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)查明原因，明確責(zé)任，并出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，驗(yàn)收?qǐng)?bào)告一式多聯(lián)，分送會(huì)計(jì)、倉(cāng)庫(kù)和采購(gòu)部門。第二十五條實(shí)現(xiàn)招標(biāo)采購(gòu)和定點(diǎn)采購(gòu)的貨物，要求供貨單位有一定量的鋪底資金。第二十六條在特殊情況下，確需預(yù)付采購(gòu)貨款的，由采購(gòu)部門負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審批，報(bào)經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，辦理付款。付款后，采購(gòu)業(yè)務(wù)人員必須在半個(gè)月內(nèi)取得發(fā)票，倉(cāng)庫(kù)將貨物驗(yàn)收入庫(kù)，將發(fā)票和入庫(kù)單交財(cái)務(wù)銷帳。在規(guī)定時(shí)間內(nèi)未取得發(fā)票或未收到貨物，將預(yù)付貨

簡(jiǎn)介：鎮(zhèn)江市審計(jì)局文件鎮(zhèn)審發(fā)〔2007〕74號(hào)簽發(fā)人黃可鎮(zhèn)江市審計(jì)局關(guān)于報(bào)送過(guò)去五年工作及今年工作總結(jié)、今后五年目標(biāo)及明年工作打算的報(bào)告市政府20XX年至20XX年，鎮(zhèn)江市審計(jì)局在市委、市政府和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持以“三個(gè)代表”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，緊緊圍繞經(jīng)濟(jì)工作中心和“全面達(dá)小康、建設(shè)新鎮(zhèn)江”的目標(biāo)定位，全面履行審計(jì)監(jiān)督職能，注重加強(qiáng)理水平和使用效益的提高。今年以來(lái)，全市審計(jì)機(jī)關(guān)積極調(diào)整審計(jì)思路，把揭露問(wèn)題與規(guī)范管理、促進(jìn)財(cái)政改革結(jié)合起來(lái)，使這項(xiàng)工作更具廣度和深度，得到了本級(jí)人大和政府的充分肯定。今年的預(yù)算執(zhí)行審計(jì)工作與以往相比呈現(xiàn)出新的特點(diǎn)一是根據(jù)中華人民共和國(guó)各級(jí)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)監(jiān)督法第十八條規(guī)定的對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告的重點(diǎn)審查內(nèi)容和修定后的審計(jì)法第四條規(guī)定，主要審計(jì)并反映了財(cái)政部門具體組織預(yù)算執(zhí)行和地稅、新區(qū)參與預(yù)算執(zhí)行情況，市教育局等10個(gè)行政事業(yè)單位部門預(yù)算執(zhí)行情況，教育經(jīng)費(fèi)和農(nóng)村新五件實(shí)事專項(xiàng)資金使用管理情況，使重點(diǎn)更加突出，并根據(jù)資金流向，延伸審計(jì)了24個(gè)相關(guān)單位，共檢查預(yù)算資金228億元。二是堅(jiān)持“點(diǎn)面結(jié)合、把握總體”的原則，把審計(jì)事項(xiàng)放在整個(gè)市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行的大背景下進(jìn)行考察，把審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題放在項(xiàng)目和資金管理的總體情況中進(jìn)行審視，較為全面、準(zhǔn)確地反映了市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行的概貌。三是按照市人大、市政府的要求，緊緊圍繞推進(jìn)依法理財(cái)、維護(hù)群眾利益、促進(jìn)提高預(yù)算資金使用效益開展工作，對(duì)審計(jì)揭示和反映的突出問(wèn)題，注意從體制、機(jī)制上分析原因、提出建議，促進(jìn)了制度的規(guī)范、完善。四是結(jié)合鎮(zhèn)江經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際，加強(qiáng)了對(duì)比分析，使評(píng)價(jià)依據(jù)更加客觀、充分、全面地反映審計(jì)事項(xiàng)。市人大、市政府在聽取市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)情況的報(bào)告后，聯(lián)合

簡(jiǎn)介：年度內(nèi)審計(jì)劃編號(hào)LD/JL－822－01審核目的確定質(zhì)量管理體系與標(biāo)準(zhǔn)的符合性以及實(shí)施和保持的有效性。審核范圍XXXXX產(chǎn)品的生產(chǎn)和服務(wù)全過(guò)程。審核依據(jù)AISO90012000；B公司質(zhì)量管理體系文件；C公司適用的法律、法規(guī)；D合同。實(shí)施項(xiàng)目及要點(diǎn)時(shí)間2003年負(fù)責(zé)人協(xié)助人1、成立內(nèi)審組管理者代表2開展質(zhì)量管理體系內(nèi)部審核3、不合格項(xiàng)糾正4、跟蹤審核5、完善各部門內(nèi)審檢查表6、開展管理評(píng)審7、接受第三方正式審核備注編制人批準(zhǔn)人批準(zhǔn)日期質(zhì)量管理體系內(nèi)部審核檢查表質(zhì)量管理體系內(nèi)部審核檢查表編號(hào)LD/ZG/JL82203頁(yè)碼1/3被審核部門總經(jīng)理審核時(shí)間審核員標(biāo)準(zhǔn)條款號(hào)檢查內(nèi)容檢查記錄41質(zhì)量管理體系總要求1．請(qǐng)總經(jīng)理簡(jiǎn)單談?wù)勝F公司建立質(zhì)量管理體系的目的是什么2．請(qǐng)總經(jīng)理簡(jiǎn)單回顧一下本公司貫標(biāo)活動(dòng)的過(guò)程及不同階段的工作情況。3．質(zhì)量管理體系文件分幾個(gè)層次大致都包括什么內(nèi)容4．請(qǐng)總經(jīng)理談?wù)?，為使公司質(zhì)量管理體系正常運(yùn)作，本公司建立了哪幾個(gè)大的服務(wù)提供過(guò)程5．公司確定了什么準(zhǔn)則和方法來(lái)控制這幾個(gè)大的過(guò)程，以確保其有效運(yùn)行6．公司選擇了哪些外包過(guò)程對(duì)這些外包過(guò)程如何進(jìn)行控制1、進(jìn)一步提高質(zhì)量管理水平，規(guī)范公司各種管理制度，對(duì)外向社會(huì)各界及我們的客戶證明公司有能力持續(xù)穩(wěn)定地提供滿足顧客要求和法律法規(guī)要求的能力；2、貫標(biāo)動(dòng)員大會(huì)、任命管理者代表、成立貫標(biāo)小組、進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)培訓(xùn)、編制文件、試運(yùn)行、培訓(xùn)內(nèi)審員、開展內(nèi)審活動(dòng)。3、文件分二個(gè)層次、第一層為質(zhì)量手冊(cè)（包括質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)、程序文件）第二層次為支持性工作文件和記錄表格。4、銷售職能；采購(gòu)職能；辦公室職能、生產(chǎn)、質(zhì)量技術(shù)職能等服務(wù)提供過(guò)程。5、公司制定了質(zhì)量手冊(cè)、工作標(biāo)準(zhǔn)、管理標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)等作業(yè)文件來(lái)控制以上過(guò)程，以確保體系其有效運(yùn)行。6、本公司無(wú)外包過(guò)程51管理承諾總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)承諾要建立、實(shí)施文件化的質(zhì)量管理體系，并持續(xù)改進(jìn)其有效性。為了證明你已經(jīng)實(shí)踐了自己的承諾，你能否提供以下證據(jù)1是否已向全體員工傳達(dá)了滿足顧客和法律法規(guī)的重要性在什么時(shí)間，什么地點(diǎn)，用什么方式傳達(dá)過(guò)能否提供記錄2是否制定了公司的質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)3是否進(jìn)行了管理評(píng)審工作4總經(jīng)理為使公司質(zhì)量管理體系有效運(yùn)行，是否確定了資源的需求并提供了充分的資源1、在公司的啟動(dòng)會(huì)議上向全體員工傳達(dá)了滿足法律法規(guī)重要性，具體的內(nèi)容記錄保存于辦公室的會(huì)議記錄中。2、親自制定了質(zhì)量方針并由管理者代表負(fù)責(zé)了質(zhì)量目標(biāo)的制定。3、總經(jīng)理親自主持了管理評(píng)審會(huì)議。時(shí)間定于5月下旬。4、在管理者代表的協(xié)助下，總經(jīng)理在公司力所能及的情況下，最大限度地確保了人、財(cái)、物各方面資源的需求。舉例說(shuō)明。如生產(chǎn)上所需的設(shè)備（數(shù)控車床等）防非典方面的資源等；52以顧客為關(guān)注焦點(diǎn)1．總經(jīng)理通過(guò)什么方式來(lái)了解顧客的需求和期望（包括顧客明示的和隱含的需求和期望）比如可以通過(guò)市場(chǎng)調(diào)研、信息反1、主要通過(guò)市場(chǎng)調(diào)研、信息反饋、報(bào)紙、電話、電視、網(wǎng)絡(luò)等媒體方式了解顧客的需求和期望、各個(gè)監(jiān)督部門反饋的檢查意見，各種報(bào)表

簡(jiǎn)介：竣工財(cái)務(wù)決算報(bào)表審核業(yè)務(wù)約定書甲方甲方乙方乙方會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司茲依據(jù)，由甲方委托乙方對(duì)甲方竣工財(cái)務(wù)決算報(bào)表進(jìn)行審核，經(jīng)雙方協(xié)商，達(dá)成以下約定一、業(yè)務(wù)范圍與審核目標(biāo)一、業(yè)務(wù)范圍與審核目標(biāo)1乙方接受甲方委托，對(duì)甲方按照建設(shè)單位會(huì)計(jì)制度及相關(guān)法律、法規(guī)編制的截至年月日止的竣工財(cái)務(wù)決算報(bào)表（以下統(tǒng)稱財(cái)務(wù)報(bào)表）進(jìn)行審核。2乙方通過(guò)執(zhí)行審核工作，對(duì)竣工財(cái)務(wù)決算財(cái)務(wù)報(bào)表的下列方面發(fā)表審核意見（1）項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算財(cái)務(wù)報(bào)表是否按照上述會(huì)計(jì)制度的規(guī)定編制；（2）項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算財(cái)務(wù)報(bào)表是否在所有重大方面公允反映被審核建設(shè)項(xiàng)目的竣工決算時(shí)的投資情況和資金來(lái)源情況。二、甲方的責(zé)任與義務(wù)二、甲方的責(zé)任與義務(wù)（一）甲方的責(zé)任1根據(jù)基本建設(shè)財(cái)務(wù)規(guī)則（財(cái)政部令第81號(hào)）、基本建設(shè)項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算管理暫行辦法（財(cái)建〔2016〕503號(hào)）、基本建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)成本管理規(guī)定（財(cái)建〔2016〕504號(hào)）及國(guó)家有關(guān)規(guī)定,甲方及甲方負(fù)責(zé)人有責(zé)任保證會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性和完整性。因此，甲方管理層有責(zé)任妥善保存和提供會(huì)計(jì)記錄（包括但不限于會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿及其他會(huì)計(jì)資料），這些記錄必須真實(shí)、完整地反映甲方承擔(dān)建設(shè)的項(xiàng)目竣工決算時(shí)的投資情況。2按照上述會(huì)計(jì)制度的規(guī)定編制的竣工財(cái)務(wù)決算報(bào)表是甲方管理層的責(zé)任，這種責(zé)任包括（1）設(shè)的審核程序，但目的并非對(duì)內(nèi)部控制的有效性發(fā)表意見。4乙方需要合理計(jì)劃和實(shí)施審核工作，以使乙方能夠獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徍俗C據(jù)，為甲方財(cái)務(wù)報(bào)表是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。5乙方有責(zé)任在審核報(bào)告中指明所發(fā)現(xiàn)的甲方在重大方面沒(méi)有遵循上述會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和制度編制財(cái)務(wù)報(bào)表且未按乙方的建議進(jìn)行調(diào)整的事項(xiàng)。6乙方的審核不能減輕甲方及甲方管理層的責(zé)任。（二）乙方的義務(wù)1按照約定時(shí)間完成審核工作，出具審核報(bào)告。乙方應(yīng)于年月日前出具審核報(bào)告。2除下列情況外，乙方應(yīng)當(dāng)對(duì)執(zhí)行業(yè)務(wù)過(guò)程中知悉的甲方信息予以保密（1）取得甲方的授權(quán)；（2）根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定，為法律訴訟準(zhǔn)備文件或提供證據(jù)，以及向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告發(fā)現(xiàn)的違反法規(guī)行為；（3）接受行業(yè)協(xié)會(huì)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)依法進(jìn)行的質(zhì)量檢查；（4）監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)乙方進(jìn)行行政處罰（包括監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰前的調(diào)查、聽證）以及乙方對(duì)此提起行政復(fù)議。四、審核收費(fèi)四、審核收費(fèi)1本次審核服務(wù)的收費(fèi)是依據(jù)川發(fā)改價(jià)格〔2013〕901號(hào)四川省發(fā)展和改革委員會(huì)和四川省財(cái)政廳聯(lián)合發(fā)布四川省會(huì)計(jì)師事務(wù)所服務(wù)收費(fèi)管理辦法的相關(guān)規(guī)定為基礎(chǔ)，雙方協(xié)商確定本項(xiàng)目的審計(jì)服務(wù)費(fèi)用為元，大寫。2甲方應(yīng)于本約定書簽署之日起/日內(nèi)支付/的審核費(fèi)用，其余款項(xiàng)于出具審核報(bào)告時(shí)結(jié)清。3如果由于非乙方的無(wú)法預(yù)見的原因，致使乙方人員抵達(dá)甲方的工作現(xiàn)場(chǎng)后，本約定書所涉及的審核服務(wù)不再進(jìn)行，甲方不

簡(jiǎn)介：XXX機(jī)動(dòng)車輛安全技術(shù)機(jī)動(dòng)車輛安全技術(shù)性能檢測(cè)有限公司性能檢測(cè)有限公司檔案管理公司辦公室修訂時(shí)間2016年X月X日編制XX審核XXXXX機(jī)動(dòng)車輛安全技術(shù)性能檢測(cè)有限公司機(jī)動(dòng)車輛安全技術(shù)性能檢測(cè)有限公司內(nèi)部管理制度內(nèi)部管理制度第一章第一章總則第一條第一條為規(guī)范員工行為，全面提升公司整體服務(wù)水平、環(huán)境適應(yīng)能力及市場(chǎng)為規(guī)范員工行為，全面提升公司整體服務(wù)水平、環(huán)境適應(yīng)能力及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，使公司健康高效地運(yùn)行，特制定本管理制度。本公司員工的管理，競(jìng)爭(zhēng)能力，使公司健康高效地運(yùn)行，特制定本管理制度。本公司員工的管理，除法令及勞動(dòng)契約另有規(guī)定外，悉以本規(guī)則辦理。該管理制度除法令及勞動(dòng)契約另有規(guī)定外，悉以本規(guī)則辦理。該管理制度2016年X月X日第二次修訂，替代原有日第二次修訂，替代原有2015年X月X日修訂的員工守則，日修訂的員工守則，2016年X月X日起執(zhí)行。日起執(zhí)行。第二章第二章作息安排作息安排第一條第一條工作時(shí)間為每周一至周五上午工作時(shí)間為每周一至周五上午8301200下午下午200530。因季。因季節(jié)生產(chǎn)或其它原因需要調(diào)整時(shí)由辦公室另行通知。節(jié)生產(chǎn)或其它原因需要調(diào)整時(shí)由辦公室另行通知。第二條第二條周六、周日全天和國(guó)家法定節(jié)假日休息。法定節(jié)假日期間如需加班周六、周日全天和國(guó)家法定節(jié)假日休息。法定節(jié)假日期間如需加班的，因本公司工作的特殊性，視實(shí)際情況安排調(diào)休。的，因本公司工作的特殊性，視實(shí)際情況安排調(diào)休。第三章第三章考勤制度考勤制度第一條第一條公司實(shí)行當(dāng)日到崗簽到制，簽到后立刻進(jìn)入工作崗位。遲到、請(qǐng)公司實(shí)行當(dāng)日到崗簽到制，簽到后立刻進(jìn)入工作崗位。遲到、請(qǐng)假、曠工后到崗須及時(shí)補(bǔ)簽并到考勤處注明原因。簽到作假（即簽到后并未到假、曠工后到崗須及時(shí)補(bǔ)簽并到考勤處注明原因。簽到作假（即簽到后并未到崗的）按遲到論處。公司考勤處具體負(fù)責(zé)簽到和考勤統(tǒng)計(jì)。崗的）按遲到論處。公司考勤處具體負(fù)責(zé)簽到和考勤統(tǒng)計(jì)。第二條第二條超過(guò)上班時(shí)間簽到立即按遲到論處；超過(guò)上班時(shí)間超過(guò)上班時(shí)間簽到立即按遲到論處；超過(guò)上班時(shí)間30分鐘至分鐘至3個(gè)小個(gè)小時(shí)內(nèi)（含時(shí)內(nèi)（含3個(gè)小時(shí)）簽到按曠工半日論處；當(dāng)日超過(guò)個(gè)小時(shí)）簽到按曠工半日論處；當(dāng)日超過(guò)3個(gè)小時(shí)以上按曠工一日個(gè)小時(shí)以上按曠工一日論處。論處。第三條第三條提前提前30分鐘內(nèi)下班按早退論處；提前分鐘內(nèi)下班按早退論處；提前30分鐘至分鐘至3個(gè)小時(shí)內(nèi)（含個(gè)小時(shí)內(nèi)（含3個(gè)小時(shí)）下班按曠工半日論處；提前個(gè)小時(shí)）下班按曠工半日論處；提前3個(gè)小時(shí)以上下班按曠工一日論處。個(gè)小時(shí)以上下班按曠工一日論處。第四條第四條請(qǐng)假應(yīng)提前書寫請(qǐng)假條并當(dāng)面交直接上級(jí)批復(fù)。特殊情況不能請(qǐng)假應(yīng)提前書寫請(qǐng)假條并當(dāng)面交直接上級(jí)批復(fù)。特殊情況不能當(dāng)面請(qǐng)假應(yīng)立即向站長(zhǎng)致電說(shuō)明，如超過(guò)上班時(shí)間未請(qǐng)假的按照遲到處理，超當(dāng)面請(qǐng)假應(yīng)立即向站長(zhǎng)致電說(shuō)明，如超過(guò)上班時(shí)間未請(qǐng)假的按照遲到處理，超過(guò)半小時(shí)的按照曠工處理，具體參照第三章第三條。請(qǐng)假期滿報(bào)到后須及時(shí)補(bǔ)過(guò)半小時(shí)的按照曠工處理，具體參照第三章第三條。請(qǐng)假期滿報(bào)到后須及時(shí)補(bǔ)寫請(qǐng)假條，由上級(jí)簽字后交考勤處存檔。寫請(qǐng)假條，由上級(jí)簽字后交考勤處存檔。第五條第五條事假請(qǐng)假每月不得超過(guò)三日。超過(guò)三日的，當(dāng)月績(jī)效獎(jiǎng)金將視超過(guò)事假請(qǐng)假每月不得超過(guò)三日。超過(guò)三日的，當(dāng)月績(jī)效獎(jiǎng)金將視超過(guò)天數(shù)計(jì)算后扣除，詳見第十七章天數(shù)計(jì)算后扣除，詳見第十七章獎(jiǎng)罰制度?；榧贋楠?jiǎng)罰制度?；榧贋?天，產(chǎn)假天，產(chǎn)假148天，陪產(chǎn)天，陪產(chǎn)

簡(jiǎn)介：0目錄第1章管理大綱109第2章員工守則110第3章財(cái)務(wù)管理110第4章人事管理116第5章招標(biāo)代理管理手冊(cè)120第6章工程造價(jià)咨詢管理手冊(cè)121第7章項(xiàng)目管理操作規(guī)程124第8章崗位職責(zé)141第9章企業(yè)印、信管理制度147第10章檔案管理制度147第11章附則1492和集體創(chuàng)造精種。第十條、公司尊重專業(yè)人才的辛勤勞動(dòng)，為其創(chuàng)造良好的工作條件，提供應(yīng)有的待遇，充分發(fā)揮其知識(shí)為公司多作貢獻(xiàn)。第十一、條公司實(shí)行“按勞取酬”、“多勞多得”的分配制度。第十二條、公司推行崗位責(zé)任制，實(shí)行考勤、考核制度，端正工作作風(fēng)和提高工作效率，反對(duì)辦事拖拉和不負(fù)責(zé)任的工作態(tài)度。第十三條、公司提倡厲行節(jié)約，反對(duì)鋪張浪費(fèi)；降低消耗，增加收入，提高效益。第十四條、維護(hù)公司紀(jì)律，對(duì)任何人違反公司章程和各項(xiàng)制度的行為，都要予以追究。第2章、員工守則章、員工守則第一條、遵紀(jì)守法，忠于職守，克己奉公。第二條、維護(hù)公司聲譽(yù)，保護(hù)公司利益。第三條、服從領(lǐng)導(dǎo)，關(guān)心下屬，團(tuán)結(jié)互助。第四條、愛護(hù)公物，節(jié)約開支，杜絕浪費(fèi)。第五條、努力學(xué)習(xí)，提高水平，精通業(yè)務(wù)。第六條、積極進(jìn)取，勇于開拓，創(chuàng)新貢獻(xiàn)。第3章、財(cái)務(wù)管理章、財(cái)務(wù)管理第一節(jié)、總則第一條、為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及財(cái)務(wù)

簡(jiǎn)介：正本XXXXXXXX建設(shè)項(xiàng)目征遷安置情況建設(shè)項(xiàng)目征遷安置情況審計(jì)實(shí)施方案XXXXXX有限公司有限公司十、協(xié)審費(fèi)率10XXXXXX項(xiàng)目征遷安置情況項(xiàng)目征遷安置情況審計(jì)實(shí)施方案審計(jì)實(shí)施方案一、項(xiàng)目基本情況一、項(xiàng)目基本情況省略二、編制審計(jì)實(shí)施方案的依據(jù)二、編制審計(jì)實(shí)施方案的依據(jù)1、相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及地方政府文件、相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及地方政府文件11中華人民共和國(guó)審計(jì)法12中華人民共和國(guó)國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則13政府投資項(xiàng)目審計(jì)規(guī)定（審?fù)栋l(fā)2010173號(hào)）14安徽省實(shí)施（中華人民共和國(guó)土地管理法）辦法15關(guān)于印發(fā)市轄區(qū)征地拆遷補(bǔ)償安置暫行規(guī)定的通知（〔2009〕2號(hào)）和關(guān)于進(jìn)一步完善市轄區(qū)征地拆遷補(bǔ)償安置有關(guān)問(wèn)題的通知（辦〔2010〕62號(hào)）（適用2009年以后，2013年7月3日以前集體土地征地拆遷補(bǔ)償安置）16人民政府關(guān)于調(diào)整集體土地征收拆遷補(bǔ)償安置標(biāo)準(zhǔn)的通知（【2013】38號(hào)文件）（適用2013年7月3日以后集體土地征地拆遷補(bǔ)償安置）17城市房屋拆遷管理辦法（市政府12號(hào)令）、關(guān)于發(fā)布城市房屋拆遷貨幣補(bǔ)償基準(zhǔn)價(jià)格及拆遷補(bǔ)償補(bǔ)助相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的通告（〔2004〕131號(hào)）、關(guān)于印發(fā)城市房屋拆遷補(bǔ)償安置標(biāo)準(zhǔn)暫行規(guī)定的通知（〔2007〕144號(hào)）（適用2011

簡(jiǎn)介：1事務(wù)所內(nèi)部管理制度大全事務(wù)所內(nèi)部管理制度大全【完整版】【完整版】20182018年1月更新月更新3⑹辦理刑事案件操作規(guī)程⑺辦理行政案件操作規(guī)程⑺辦理行政案件操作規(guī)程33律師事務(wù)所學(xué)習(xí)制度律師事務(wù)所學(xué)習(xí)制度44律師事務(wù)所重大案件集體討論制度律師事務(wù)所重大案件集體討論制度55律師事務(wù)所收結(jié)案及收費(fèi)管理辦法律師事務(wù)所收結(jié)案及收費(fèi)管理辦法66律師業(yè)務(wù)收費(fèi)管理監(jiān)督制度律師業(yè)務(wù)收費(fèi)管理監(jiān)督制度77律師事務(wù)所業(yè)務(wù)檔案管理辦法律師事務(wù)所業(yè)務(wù)檔案管理辦法88律師服務(wù)質(zhì)量跟蹤監(jiān)督評(píng)查制度律師服務(wù)質(zhì)量跟蹤監(jiān)督評(píng)查制度99客戶投訴及客戶意見反饋處理制度客戶投訴及客戶意見反饋處理制度1010律師執(zhí)業(yè)利益沖突審查處理制度律師執(zhí)業(yè)利益沖突審查處理制度1111法律服務(wù)委托合同法律服務(wù)委托合同三、行政管理制度三、行政管理制度11律師事務(wù)所人員工作守則律師事務(wù)所人員工作守則22律師事務(wù)所員工招聘、錄用、辭退管理制度律師事務(wù)所員工招聘、錄用、辭退管理制度33律師事務(wù)所印章管理規(guī)定律師事務(wù)所印章管理規(guī)定44律師事務(wù)所辦公秩序及安全管理制度律師事務(wù)所辦公秩序及安全管理制度55律師事務(wù)所保密制度律師事務(wù)所保密制度66律師事務(wù)所辦公設(shè)施裝備使用管理制度律師事務(wù)所辦公設(shè)施裝備使用管理制度77律師事務(wù)所公函、介紹信及調(diào)查專用證明使用律師事務(wù)所公函、介紹信及調(diào)查專用證明使用管理制度管理制度88律師事務(wù)所行政主管崗位職責(zé)律師事務(wù)所行政主管崗位職責(zé)99律師事務(wù)所會(huì)計(jì)崗位職責(zé)律師事務(wù)所會(huì)計(jì)崗位職責(zé)1010律師事務(wù)所出納崗位職責(zé)律師事務(wù)所出納崗位職責(zé)

簡(jiǎn)介：第1頁(yè)共21頁(yè)書山有路勤為徑，學(xué)海無(wú)涯苦作舟。建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)報(bào)告五篇范文建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)報(bào)告五篇范文信息化建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)一、審計(jì)重點(diǎn)與方法信息化建設(shè)項(xiàng)目是指信息系統(tǒng)建設(shè)中為完成數(shù)據(jù)和信息的收集、識(shí)別、提取、變換、存貯、傳遞、處理、檢索、檢測(cè)、分析和利用等基本功能所進(jìn)行的各項(xiàng)軟、硬件建設(shè)項(xiàng)目，以及有關(guān)信息通信網(wǎng)絡(luò)設(shè)施、安全保障體系、信息資源開發(fā)和系統(tǒng)設(shè)備升級(jí)維護(hù)管理等項(xiàng)目。信息化建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)是以風(fēng)險(xiǎn)控制為導(dǎo)向，以造價(jià)控制為核心，對(duì)信息工程建設(shè)項(xiàng)目概（預(yù)）算的整體公允性、招投標(biāo)過(guò)程的公平公正性、待簽合同的合法性、竣工決算的真實(shí)性、項(xiàng)目建設(shè)的優(yōu)質(zhì)經(jīng)濟(jì)性等進(jìn)行審查和評(píng)價(jià)。重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目建設(shè)的各風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和與造價(jià)相關(guān)的各個(gè)環(huán)節(jié)。一般情況下審計(jì)工作按時(shí)間節(jié)點(diǎn)分為立項(xiàng)審計(jì)、預(yù)算審計(jì)、招標(biāo)文件審計(jì)、招標(biāo)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督、待簽合同審計(jì)、合同執(zhí)行情況審計(jì)（變更簽證審計(jì)）、驗(yàn)收資料審核、結(jié)算審計(jì)、財(cái)務(wù)竣工決算審計(jì)；按照審計(jì)內(nèi)容可分為定制軟件類項(xiàng)目審計(jì)、軟、硬件采購(gòu)及集成類項(xiàng)目審計(jì)、網(wǎng)絡(luò)建設(shè)及租賃類項(xiàng)目審計(jì)、網(wǎng)絡(luò)安全項(xiàng)目類審計(jì)和服務(wù)、培訓(xùn)類審計(jì)。目前審計(jì)方式主要有委托社會(huì)中介、聘請(qǐng)專家參與或自行組織人員開展。其審計(jì)重點(diǎn)和方法主要為（一）內(nèi)控制度審計(jì)第3頁(yè)共21頁(yè)書山有路勤為徑，學(xué)海無(wú)涯苦作舟。費(fèi)用比率等項(xiàng)目概（預(yù)）算是否準(zhǔn)確；5項(xiàng)目概（預(yù)）算編制與批準(zhǔn)的可行性研究報(bào)告和項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案是否相符，有否存在超概算情況；6經(jīng)費(fèi)來(lái)源是否落實(shí)，資金來(lái)源是否合規(guī)。（三）招投標(biāo)（政府采購(gòu)）環(huán)節(jié)審計(jì)一般審查招投標(biāo)采購(gòu)環(huán)節(jié)的合法性、合規(guī)性和公正性，含預(yù)算審計(jì)、招投標(biāo)文件審計(jì)1項(xiàng)目采取公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)方式進(jìn)行的，重點(diǎn)審計(jì)（1）采取公開招標(biāo)形式的是否在相關(guān)媒介上發(fā)布招標(biāo)公告；邀請(qǐng)招標(biāo)的是否報(bào)經(jīng)有關(guān)部門審批、備案；（2）委托招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)的確定是否合法、合規(guī)，是否具備行政主管部門認(rèn)定的資格；（3）審計(jì)采購(gòu)預(yù)算審定項(xiàng)目的定制軟件開發(fā)成本、軟件和硬件采購(gòu)價(jià)格、系統(tǒng)集成費(fèi)用比率、檢測(cè)、培訓(xùn)、維保費(fèi)用等項(xiàng)目預(yù)算，并作為攔標(biāo)價(jià)，防止預(yù)算虛高；（4）審計(jì)招標(biāo)文件編制的招標(biāo)文件是否規(guī)范，設(shè)定的門檻資格是否公正合理，技術(shù)需求、參數(shù)指標(biāo)等有無(wú)排他性、指向性，商務(wù)條款有無(wú)偏向性，評(píng)分辦法是否按財(cái)政部相關(guān)規(guī)定采取綜合評(píng)標(biāo)、低價(jià)優(yōu)先，是否公正公平，是否將中共公安部委員會(huì)關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)“金盾工程”管理監(jiān)督工作的意見中關(guān)于財(cái)務(wù)資料作為必須提交的驗(yàn)收資料、建設(shè)單位應(yīng)無(wú)條件接受公安內(nèi)審部門延伸審計(jì)、違反廉政規(guī)定將列入采購(gòu)黑名單等相關(guān)要求寫入招標(biāo)文

簡(jiǎn)介：富士達(dá)電梯內(nèi)部培訓(xùn)教材（2011年2月第二版）?層門系統(tǒng)?轎廂（門機(jī)）系統(tǒng)DCL35開門機(jī)DRD10F開門機(jī)?曳引機(jī)控制柜系統(tǒng)GLVFII系列5385AARC（欣達(dá)）PM01（F/SC）GLVFE系列5385ABNC（常熟）MLVFII系列5385AATC（常熟）富士達(dá)電梯內(nèi)部培訓(xùn)教材培訓(xùn)概況培訓(xùn)對(duì)象富士達(dá)電梯安裝、調(diào)試、維保工程技術(shù)人員富士達(dá)電梯安裝、調(diào)試、維保工程主管為員工提供富士達(dá)電梯產(chǎn)品、現(xiàn)場(chǎng)安全及管理方面的基本知識(shí)初步掌握富士達(dá)電梯安裝、調(diào)試和維保基本作業(yè)以及現(xiàn)場(chǎng)管理基本知識(shí)掌握工程業(yè)務(wù)工作流程的關(guān)鍵點(diǎn)提升員工在客戶服務(wù)方面的專業(yè)態(tài)度和服務(wù)意識(shí)培訓(xùn)目的培訓(xùn)時(shí)間培訓(xùn)提要35天（含理論培訓(xùn)和實(shí)際操作培訓(xùn)）12富士達(dá)電梯簡(jiǎn)介3富士達(dá)電梯曳引機(jī)、層門系統(tǒng)、轎廂（門機(jī)）系統(tǒng)部件介紹734曳引機(jī)（7頁(yè)）層門系統(tǒng)（12頁(yè)）轎廂（門機(jī)）系統(tǒng)（17頁(yè)）富士達(dá)電梯控制系統(tǒng)介紹24國(guó)標(biāo)和檢規(guī)的學(xué)習(xí)28國(guó)標(biāo)學(xué)習(xí)檢規(guī)學(xué)習(xí)5現(xiàn)場(chǎng)安全相關(guān)知識(shí)48現(xiàn)場(chǎng)安全作業(yè)心得（48頁(yè)）安全生產(chǎn)法律法規(guī)簡(jiǎn)介（48頁(yè)）特種設(shè)備作業(yè)人員的安全教育（51頁(yè)）建筑施工安全常識(shí)圖例（66頁(yè)）6客戶服務(wù)禮儀培訓(xùn)74個(gè)人儀表和著裝基本客戶溝通技巧7電梯安裝、調(diào)試、維保作業(yè)教程76電梯安裝作業(yè)教程（76頁(yè)）電梯調(diào)試作業(yè)教程（98頁(yè)）電梯維保作業(yè)教程（135頁(yè)）8工程業(yè)務(wù)工作流程155電梯安裝管理辦法（EHA008）電扶梯維保管理辦法（EHA009）ENF文件工程業(yè)務(wù)規(guī)章制度匯編（EHA010）9附件155F/HSEV部件名稱及小組號(hào)（155頁(yè)）電子元器件代號(hào)及說(shuō)明（164頁(yè)）其它圖紙與資料（166頁(yè)）2EHB10120110225C○2011華升富士達(dá)電梯有限公司版權(quán)所有

簡(jiǎn)介：XXX會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)差異事項(xiàng)調(diào)整表客戶單位年月日索引號(hào)Z4資產(chǎn)負(fù)債表利潤(rùn)表序號(hào)調(diào)整說(shuō)明借方科目貸方科目借方科目貸方科目調(diào)整金額客戶單位意見索引號(hào)編制人員日期//復(fù)核人員日期//XXX會(huì)計(jì)師事務(wù)所貨幣資金收入憑證抽查表客戶名稱年月日索引號(hào)A13收款方式核對(duì)內(nèi)容序號(hào)日期憑證編號(hào)業(yè)務(wù)內(nèi)容對(duì)方科目現(xiàn)金銀行收入金額1234567核對(duì)說(shuō)明1．收款憑證與存入銀行賬戶的解款單日期和金額相符。2．收款憑證金額已計(jì)入現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬。3．銀行收款憑證與銀行對(duì)賬單核對(duì)相符。4．收款憑證與銷售發(fā)票、收據(jù)核對(duì)相符。5．收款憑證的對(duì)應(yīng)科目與付款單位的戶名一致。6．收款憑證賬務(wù)處理正確。7．收款憑證與對(duì)應(yīng)科目（如銷售或應(yīng)收賬款）明細(xì)賬的記錄一致。抽樣測(cè)試說(shuō)明隨機(jī)抽取112月發(fā)生的不同收款業(yè)務(wù)筆進(jìn)行審計(jì)測(cè)試，測(cè)試合格率為，不合格率為。抽樣測(cè)試結(jié)論貨幣資金收款內(nèi)部控制運(yùn)行正常（）基本正常（）不正常；記賬憑證編制及賬簿記錄正確（）基本正確（）不正確。

簡(jiǎn)介：1在內(nèi)部審計(jì)交流座談會(huì)上的發(fā)言在內(nèi)部審計(jì)交流座談會(huì)上的發(fā)言各位領(lǐng)導(dǎo)各位領(lǐng)導(dǎo)我局通過(guò)近幾年實(shí)施的內(nèi)部審計(jì)工作，對(duì)內(nèi)部審計(jì)認(rèn)識(shí)不斷深化，在內(nèi)部審計(jì)目標(biāo)與單位目標(biāo)、內(nèi)部審計(jì)作用、內(nèi)部審計(jì)工作方法等方面初步形成了一套行之有效的工作機(jī)制。通過(guò)實(shí)施內(nèi)審工作，我局內(nèi)部審計(jì)地位得到鞏固，作用不斷發(fā)揮。我局在內(nèi)部審計(jì)工作方面取得的初步成效主要在以下幾方面一、深化認(rèn)識(shí)，準(zhǔn)確定位內(nèi)部審計(jì)職能、作用一、深化認(rèn)識(shí)，準(zhǔn)確定位內(nèi)部審計(jì)職能、作用1、內(nèi)部審計(jì)的基本功能是監(jiān)督功能，內(nèi)部審計(jì)是組織治理的重要組成部分，是組織治理中內(nèi)生的具有預(yù)防、揭示和抵御功能的“免疫系統(tǒng)”，本質(zhì)在于對(duì)權(quán)力運(yùn)行進(jìn)行監(jiān)督。2、內(nèi)部審計(jì)同時(shí)還具有服務(wù)功能，內(nèi)部審計(jì)是通過(guò)揭示、披露發(fā)現(xiàn)存在的問(wèn)題，提供建議，為管理、決策服務(wù)，服務(wù)于發(fā)展大局。3、內(nèi)部審計(jì)轉(zhuǎn)型新形勢(shì)下的內(nèi)部審計(jì)，我局認(rèn)為，還應(yīng)從傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)審計(jì)，轉(zhuǎn)型到績(jī)效審計(jì)、管理審計(jì)，在促進(jìn)組織治理、內(nèi)部控制建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)管理、黨風(fēng)廉政建設(shè)方面發(fā)揮更重要作用。發(fā)揮促進(jìn)國(guó)家重大決策、政策落實(shí)的保障作用。4、內(nèi)部審計(jì)創(chuàng)新新形勢(shì)下的內(nèi)部審計(jì)，還應(yīng)注重在審計(jì)模式、管理體制、工作機(jī)制、審計(jì)技術(shù)方法和內(nèi)容、領(lǐng)域上不斷創(chuàng)新，才能更好的提高審計(jì)質(zhì)量，更好的服務(wù)于改革發(fā)展。3得到被審計(jì)單位和有關(guān)各方認(rèn)可和支持，審計(jì)服務(wù)得到有效體現(xiàn)。四、深入開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，審計(jì)監(jiān)督全覆蓋全面推開四、深入開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，審計(jì)監(jiān)督全覆蓋全面推開兩辦關(guān)于完善審計(jì)制度若干重大問(wèn)題的框架意見指出對(duì)“公共資金、國(guó)有資產(chǎn)、國(guó)有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況實(shí)行審計(jì)全覆蓋”。我局自2012年來(lái)，對(duì)局屬等10家單位正科級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任的情況進(jìn)行了內(nèi)部審計(jì)。目前，9個(gè)局屬領(lǐng)導(dǎo)干部離任及任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)很快將展開。領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作常態(tài)化。審計(jì)內(nèi)容也更加全面、深入。內(nèi)部審計(jì)結(jié)果表明，我局下屬各單位在內(nèi)部控制的建立健全，資金管理，資產(chǎn)管理，收入管理，物資采購(gòu)，合同管理，項(xiàng)目建設(shè)，審批制度，招投標(biāo)等方面仍然存在不足，通過(guò)審計(jì)整改，我局下屬各單位進(jìn)一步提高了管理水平，嚴(yán)肅了財(cái)經(jīng)紀(jì)律，促進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設(shè)。五、針對(duì)腐敗易發(fā)、頻發(fā)的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，持續(xù)開展工程結(jié)五、針對(duì)腐敗易發(fā)、頻發(fā)的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，持續(xù)開展工程結(jié)算審計(jì)算審計(jì)工程建設(shè)是近年來(lái)腐敗易發(fā)、頻發(fā)的領(lǐng)域。2015年度，我局開展了約10個(gè)建設(shè)項(xiàng)目的內(nèi)部審計(jì)，。。。。。。。。。。。。。。。。。，審減率平均高達(dá)3983。大大節(jié)約了投資，審計(jì)成效顯著。六、注重內(nèi)部審計(jì)成果運(yùn)用與轉(zhuǎn)化，促進(jìn)單位治理和風(fēng)險(xiǎn)六、注重內(nèi)部審計(jì)成果運(yùn)用與轉(zhuǎn)化，促進(jìn)單位治理和風(fēng)險(xiǎn)管理水平再上臺(tái)階管理水平再上臺(tái)階